HolaGest Docs

Español

English
中文

Español

English
中文

Apariencia

Configuración de Impuestos y Retenciones ​

La configuración correcta de impuestos y retenciones es fundamental para facturar correctamente y cumplir con las obligaciones fiscales. HolaGest permite gestionar IVA, IGIC, impuestos de ventas y retenciones de IRPF de forma flexible y automatizada.

📋 Tabla de Contenidos ​

¿Qué son los Impuestos en HolaGest? ​

Los impuestos en HolaGest son configuraciones que definen los porcentajes y reglas de aplicación de impuestos indirectos (IVA, IGIC, impuestos de ventas) en facturas y documentos.

Tipos de Impuestos ​

IVA (Impuesto sobre el Valor Añadido):

  • España peninsular y Baleares
  • Tipos: 21%, 10%, 4%, 0%
  • Aplicable a ventas y compras

IGIC (Impuesto General Indirecto Canario):

  • Canarias (España)
  • Tipos: 7%, 3%, 0%
  • Aplicable a ventas y compras

Impuestos de ventas:

  • Latinoamérica y otros países
  • IVA, IGV, ISV según país
  • Porcentajes variables

Exenciones:

  • 0% para operaciones exentas
  • Exportaciones
  • Operaciones intracomunitarias

Componentes de un Impuesto ​

Porcentaje:

  • Tipo impositivo (ej: 21%)
  • Se aplica sobre la base imponible

Descripción:

  • Nombre identificativo (ej: "IVA 21%")
  • Aparece en facturas e informes

Tipo:

  • IVA soportado (compras)
  • IVA repercutido (ventas)

Subcuentas contables:

  • Cuenta para IVA soportado
  • Cuenta para IVA repercutido

Excepciones:

  • Reglas especiales por país/provincia
  • Tipos diferentes según destino

Impuestos Predeterminados ​

Al instalar HolaGest, se crean automáticamente los impuestos predeterminados según el país seleccionado.

España (Península y Baleares) ​

ImpuestoPorcentajeUso
IVA 21%21%Tipo general (mayoría de productos)
IVA 10%10%Tipo reducido (alimentación, hostelería)
IVA 4%4%Tipo superreducido (pan, leche, libros)
IVA 0%0%Exento (exportaciones, intracomunitario)

España (Canarias) ​

ImpuestoPorcentajeUso
IGIC 7%7%Tipo general
IGIC 3%3%Tipo reducido
IGIC 0%0%Exento

Colombia ​

ImpuestoPorcentajeUso
IVA 19%19%Tipo general
IVA 5%5%Tipo reducido
IVA 0%0%Exento

México ​

ImpuestoPorcentajeUso
IVA 16%16%Tipo general
IVA 0%0%Exento

Perú ​

ImpuestoPorcentajeUso
IGV 18%18%Tipo general
IGV 0%0%Exento

Gestionar Impuestos ​

Acceda a la gestión de impuestos para consultar, crear, modificar o eliminar impuestos.

Acceder a Impuestos ​

  1. Vaya a Menú Contabilidad > Impuestos
  2. Verá el listado de todos los impuestos configurados
  3. Pestaña "Impuestos": Gestión de IVA y similares
  4. Pestaña "Retenciones": Gestión de IRPF y retenciones

Consultar Impuesto ​

  1. En el listado de impuestos, haga clic en el impuesto deseado
  2. Se abrirá la ficha con todos los detalles:
    • Descripción
    • Porcentaje
    • Subcuentas vinculadas
    • Excepciones configuradas

Modificar Impuesto ​

Campos modificables:

  • Descripción
  • Porcentaje (con precaución)
  • Subcuentas vinculadas
  • Excepciones

Proceso:

  1. Abra el impuesto
  2. Modifique los campos necesarios
  3. Haga clic en "Guardar"

Advertencia al cambiar porcentaje:

  • ⚠️ Afecta a todas las nuevas facturas
  • ⚠️ No modifica facturas ya emitidas
  • ⚠️ Use solo para cambios normativos oficiales

Eliminar Impuesto ​

Requisitos:

  • No debe estar asignado a productos
  • No debe estar en facturas
  • No debe ser el impuesto predeterminado

Proceso:

  1. Abra el impuesto
  2. Haga clic en "Eliminar" (icono papelera)
  3. Confirme la eliminación

Crear Nuevo Impuesto ​

Puede crear impuestos personalizados para necesidades específicas.

Cuándo Crear un Impuesto Nuevo ​

Situaciones comunes:

  • Cambio normativo (nuevo tipo de IVA)
  • Impuesto especial (recargo de equivalencia)
  • Impuesto regional específico
  • Impuesto para exportación

Proceso de Creación ​

Paso 1: Acceder al Formulario

  1. Vaya a Menú Contabilidad > Impuestos
  2. Haga clic en el botón "Nuevo"

Paso 2: Completar Datos Básicos

Código:

  • Identificador único del impuesto
  • Ejemplo: IVA21, IGIC7, REC52
  • Solo letras y números, sin espacios

Descripción:

  • Nombre descriptivo del impuesto
  • Ejemplo: "IVA 21%"
  • Ejemplo: "Recargo de equivalencia 5,2%"
  • Aparecerá en facturas e informes

Porcentaje:

  • Tipo impositivo
  • Ejemplo: 21 (para 21%)
  • Ejemplo: 5.2 (para 5,2%)
  • Admite decimales

Paso 3: Vincular Subcuentas (Opcional)

Subcuenta IVA soportado:

  • Cuenta contable para IVA de compras
  • Ejemplo: 4720000000 (IVA soportado 21%)
  • Solo si tiene contabilidad activada

Subcuenta IVA repercutido:

  • Cuenta contable para IVA de ventas
  • Ejemplo: 4770000000 (IVA repercutido 21%)
  • Solo si tiene contabilidad activada

Paso 4: Guardar

  1. Revise que todos los datos son correctos
  2. Haga clic en "Guardar"
  3. El impuesto aparecerá en el listado

Ejemplo: Crear Recargo de Equivalencia ​

Código: REC52
Descripción: Recargo de equivalencia 5,2%
Porcentaje: 5.2
Subcuenta IVA soportado: 4721000000
Subcuenta IVA repercutido: 4771000000

Uso: Para facturas a comerciantes minoristas en régimen de recargo de equivalencia.

Impuesto Predeterminado ​

El impuesto predeterminado es el que se aplica automáticamente a nuevos productos y líneas de facturas.

Configurar Impuesto Predeterminado ​

Paso 1: Acceder al Panel de Control

  1. Vaya a Menú Administrador > Panel de Control
  2. Busque la sección "Valores predeterminados" o "Por defecto"

Paso 2: Seleccionar Impuesto

  1. En el campo "Impuesto" o "IVA predeterminado"
  2. Seleccione el impuesto deseado (ej: IVA 21%)
  3. Haga clic en "Guardar"

Paso 3: Resultado

  • Todos los nuevos productos tendrán este impuesto por defecto
  • Todas las nuevas líneas de facturas usarán este impuesto
  • Puede cambiarlo manualmente en cada producto o línea

Ejemplo de Configuración ​

Para España:

Impuesto predeterminado: IVA 21%

Resultado:

  • Nuevo producto → IVA 21% automáticamente
  • Nueva línea de factura → IVA 21% automáticamente
  • Puede cambiar a IVA 10% o IVA 4% manualmente si es necesario

Excepciones o Zonas de Impuestos ​

Las excepciones permiten aplicar un impuesto diferente según el país o provincia del cliente.

¿Qué son las Excepciones? ​

Definición: Reglas que modifican el impuesto aplicado según la ubicación del cliente.

Ejemplo práctico:

Impuesto base: IVA 21%

Excepción 1: Si cliente en Canarias → IGIC 7%
Excepción 2: Si cliente en Ceuta/Melilla → IVA 0%
Excepción 3: Si cliente en Francia → IVA 0% (intracomunitario)
Excepción 4: Si cliente en USA → IVA 0% (exportación)

Configurar Excepciones ​

Paso 1: Acceder al Impuesto

  1. Vaya a Menú Contabilidad > Impuestos
  2. Haga clic en el impuesto base (ej: IVA 21%)

Paso 2: Añadir Excepción

  1. En la parte inferior, busque la sección "Excepciones" o "Zonas de impuestos"
  2. Haga clic en "Añadir excepción" o botón "+"

Paso 3: Configurar la Excepción

País:

  • Seleccione el país al que aplica
  • Ejemplo: "España"
  • Seleccione "-" para todos los países

Provincia:

  • Seleccione la provincia específica
  • Ejemplo: "Las Palmas" (Canarias)
  • Seleccione "-" para todas las provincias del país

Impuesto a aplicar:

  • Seleccione el impuesto que se aplicará
  • Ejemplo: "IGIC 7%"
  • Este impuesto sustituirá al base

Prioridad:

  • Número de 1 a 100
  • 100 = Máxima prioridad (se evalúa primero)
  • 1 = Mínima prioridad (se evalúa al final)

Paso 4: Guardar

  1. Haga clic en "Guardar"
  2. La excepción aparecerá en el listado

Ejemplo Completo: España con Canarias ​

Impuesto base: IVA 21%

Excepción 1:

País: España
Provincia: Las Palmas
Impuesto: IGIC 7%
Prioridad: 100

Excepción 2:

País: España
Provincia: Santa Cruz de Tenerife
Impuesto: IGIC 7%
Prioridad: 100

Resultado:

  • Cliente en Madrid → IVA 21%
  • Cliente en Las Palmas → IGIC 7%
  • Cliente en Tenerife → IGIC 7%

Ejemplo: Exportación e Intracomunitario ​

Impuesto base: IVA 21%

Excepción 1 (Intracomunitario):

País: Francia
Provincia: - (todas)
Impuesto: IVA 0%
Prioridad: 90

Excepción 2 (Exportación):

País: - (todos excepto España)
Provincia: - (todas)
Impuesto: IVA 0%
Prioridad: 50

Resultado:

  • Cliente en España → IVA 21%
  • Cliente en Francia → IVA 0% (intracomunitario)
  • Cliente en USA → IVA 0% (exportación)

Orden de Evaluación ​

Prioridad de mayor a menor:

  1. Prioridad 100: Excepciones más específicas (país + provincia)
  2. Prioridad 90: Excepciones de país específico
  3. Prioridad 50: Excepciones generales (todos los países)

Ejemplo de evaluación:

Cliente en Las Palmas, España:

1. ¿Hay excepción para España + Las Palmas? → Sí (IGIC 7%, prioridad 100)
   → Se aplica IGIC 7%
   → No evalúa más excepciones

Vincular Impuestos con Subcuentas ​

Para que los asientos contables se generen correctamente, debe vincular cada impuesto con sus subcuentas contables.

¿Por qué Vincular? ​

Sin vinculación:

❌ Error: "Subcuenta de IVA repercutido no encontrada"
❌ No se puede generar el asiento de la factura

Con vinculación:

✅ Factura con IVA 21% → Usa subcuenta 4770000000
✅ Factura con IVA 10% → Usa subcuenta 4771000000
✅ Asientos generados correctamente

Proceso de Vinculación ​

Paso 1: Acceder al Impuesto

  1. Vaya a Menú Contabilidad > Impuestos
  2. Haga clic en el impuesto (ej: IVA 21%)

Paso 2: Vincular Subcuentas

Subcuenta IVA soportado:

  1. En el campo "Subcuenta IVA soportado"
  2. Escriba el código de subcuenta (ej: 4720000000)
  3. O use el buscador para seleccionarla

Subcuenta IVA repercutido:

  1. En el campo "Subcuenta IVA repercutido"
  2. Escriba el código de subcuenta (ej: 4770000000)
  3. O use el buscador para seleccionarla

Paso 3: Guardar

  1. Haga clic en "Guardar"
  2. El impuesto queda vinculado

Ejemplo: Vincular IVA 21% ​

Impuesto: IVA 21%
Subcuenta IVA soportado: 4720000000 (HP IVA soportado 21%)
Subcuenta IVA repercutido: 4770000000 (HP IVA repercutido 21%)

Resultado en asiento de venta:

Debe: 4300000000 (Clientes) - 1.210€
Haber: 7000000000 (Ventas) - 1.000€
Haber: 4770000000 (IVA repercutido 21%) - 210€

Requisito Importante ​

⚠️ Las subcuentas deben existir: Antes de vincularlas, asegúrese de que están creadas en el plan contable del ejercicio.

Retenciones (IRPF) ​

Las retenciones son porcentajes que se descuentan de las facturas emitidas por profesionales y autónomos.

¿Qué son las Retenciones? ​

Definición: Porcentaje que el cliente retiene y paga directamente a Hacienda en nombre del profesional.

Ejemplo práctico:

Factura de servicios profesionales:
  Base imponible: 1.000€
  IVA 21%: 210€
  Subtotal: 1.210€
  Retención IRPF 15%: -150€ (sobre base imponible)
  Total a cobrar: 1.060€

Quién debe retener:

  • Empresas que contratan profesionales
  • Administraciones públicas
  • Comunidades de propietarios

Quién sufre retención:

  • Profesionales autónomos
  • Empresarios individuales
  • Algunos tipos de sociedades

Tipos de Retenciones ​

España:

  • IRPF 15%: Tipo general para profesionales
  • IRPF 7%: Tipo reducido (primeros años de actividad)
  • IRPF 19%: Actividades profesionales específicas
  • IRPF 2%: Actividades agrícolas y ganaderas

Otros países:

  • Retenciones en la fuente
  • Porcentajes variables según país y actividad

Configurar Retenciones ​

Proceso para configurar retenciones de IRPF en HolaGest.

Acceder a Retenciones ​

  1. Vaya a Menú Contabilidad > Impuestos
  2. Pestaña "Retenciones"
  3. Verá el listado de retenciones configuradas

Crear Nueva Retención ​

Paso 1: Nuevo

  1. Haga clic en el botón "Nuevo"

Paso 2: Completar Datos

Código:

  • Identificador único
  • Ejemplo: IRPF15, IRPF7

Descripción:

  • Nombre descriptivo
  • Ejemplo: "IRPF 15%"
  • Ejemplo: "Retención profesionales 7%"

Porcentaje:

  • Tipo de retención
  • Ejemplo: 15 (para 15%)
  • Ejemplo: 7 (para 7%)

Subcuenta:

  • Cuenta contable para la retención
  • Ejemplo: 4751000000 (HP acreedora por retenciones)

Paso 3: Guardar

  1. Haga clic en "Guardar"
  2. La retención aparecerá en el listado

Asignar Retención Predeterminada ​

Opción 1: Global (todas las facturas)

  1. Vaya a Menú Administrador > Panel de Control
  2. En el campo "Retención predeterminada"
  3. Seleccione la retención (ej: IRPF 15%)
  4. Guarde

Resultado: Todas las nuevas facturas de venta tendrán esta retención.

Opción 2: Por Cliente

  1. Vaya a Menú Ventas > Clientes
  2. Haga clic en el cliente
  3. En el campo "Retención"
  4. Seleccione la retención (ej: IRPF 15%)
  5. Guarde

Resultado: Solo las facturas a este cliente tendrán esta retención.

Opción 3: Por Factura

  1. Al crear la factura
  2. En el campo "Retención"
  3. Seleccione la retención deseada
  4. Se aplicará solo a esta factura

Prioridad de Asignación ​

Orden de prioridad (de mayor a menor):

  1. Retención en la factura: Si se selecciona manualmente
  2. Retención del cliente: Si el cliente tiene una asignada
  3. Retención predeterminada: Si está configurada globalmente
  4. Sin retención: Si no hay ninguna configurada

Ejemplo de Configuración ​

Retención IRPF 15%:

Código: IRPF15
Descripción: IRPF 15%
Porcentaje: 15
Subcuenta: 4751000000

Asignación:

Cliente: Ayuntamiento de Madrid
Retención: IRPF 15%

Resultado en factura:

Base imponible: 1.000€
IVA 21%: 210€
Subtotal: 1.210€
Retención IRPF 15%: -150€
Total a cobrar: 1.060€

Asiento contable:

Debe: 4300000000 (Clientes) - 1.060€
Debe: 4751000000 (HP retenciones) - 150€
Haber: 7000000000 (Ventas) - 1.000€
Haber: 4770000000 (IVA repercutido) - 210€

Informes de Impuestos ​

HolaGest genera informes detallados de impuestos para facilitar las declaraciones fiscales.

Acceder a Informes ​

  1. Vaya a Menú Informes > Impuestos
  2. Seleccione el tipo de informe
  3. Configure los filtros (fechas, impuesto, etc.)
  4. Genere el informe

Tipos de Informes ​

Informe de IVA:

  • IVA soportado (compras)
  • IVA repercutido (ventas)
  • IVA a compensar o a pagar
  • Por trimestre o período personalizado

Informe de retenciones:

  • Retenciones practicadas
  • Retenciones soportadas
  • Por trimestre o año

Libro de facturas emitidas:

  • Todas las facturas de venta
  • Con desglose de IVA
  • Formato para presentación oficial

Libro de facturas recibidas:

  • Todas las facturas de compra
  • Con desglose de IVA
  • Formato para presentación oficial

Ejemplo: Informe de IVA Trimestral ​

Configuración:

Tipo: Informe de IVA
Período: 1er trimestre 2024
Fecha desde: 01/01/2024
Fecha hasta: 31/03/2024
Formato: PDF

Resultado:

IVA REPERCUTIDO (Ventas):
  IVA 21%: Base 50.000€ - Cuota 10.500€
  IVA 10%: Base 10.000€ - Cuota 1.000€
  Total: 11.500€

IVA SOPORTADO (Compras):
  IVA 21%: Base 30.000€ - Cuota 6.300€
  IVA 10%: Base 5.000€ - Cuota 500€
  Total: 6.800€

RESULTADO:
  IVA a pagar: 4.700€ (11.500€ - 6.800€)

Preguntas Frecuentes ​

❔ ¿Puedo cambiar el porcentaje de un impuesto? ​

Sí, pero con precaución:

  • Solo para cambios normativos oficiales
  • Afecta a todas las nuevas facturas
  • No modifica facturas ya emitidas

Recomendación: Cree un nuevo impuesto en lugar de modificar el existente.

❔ ¿Qué hago si cambia el IVA (ej: de 21% a 23%)? ​

Opción 1: Crear nuevo impuesto

  1. Cree "IVA 23%"
  2. Vincule con subcuentas nuevas
  3. Cambie el impuesto predeterminado
  4. Mantenga "IVA 21%" para facturas antiguas

Opción 2: Modificar impuesto existente

  1. Modifique "IVA 21%" a 23%
  2. Las nuevas facturas usarán 23%
  3. Las antiguas mantienen 21%

❔ ¿Cómo aplico IVA 0% a exportaciones? ​

Método 1: Excepción por país

  1. Configure excepción en IVA 21%
  2. País: (país de exportación)
  3. Impuesto: IVA 0%
  4. Automático en facturas a ese país

Método 2: Manual en factura

  1. Al crear la factura
  2. Cambie el impuesto a "IVA 0%"
  3. Solo para esa factura

❔ ¿Puedo tener varios tipos de IVA en la misma factura? ​

Sí, cada línea de factura puede tener un impuesto diferente:

Línea 1: Producto A - IVA 21%
Línea 2: Producto B - IVA 10%
Línea 3: Producto C - IVA 4%

Resultado: La factura suma todos los tipos de IVA correctamente.

❔ ¿Cómo configuro el recargo de equivalencia? ​

Paso 1: Crear impuestos de recargo

Código: REC52
Descripción: Recargo equivalencia 5,2%
Porcentaje: 5.2

Paso 2: Asignar al cliente

  1. Marque el cliente como "Recargo de equivalencia"
  2. Las facturas aplicarán IVA + Recargo automáticamente

❔ ¿Las retenciones se aplican sobre IVA incluido? ​

No, las retenciones se aplican sobre la base imponible (sin IVA):

Base imponible: 1.000€
IVA 21%: 210€
Retención 15%: -150€ (sobre 1.000€, no sobre 1.210€)
Total: 1.060€

❔ ¿Puedo eliminar un impuesto predeterminado? ​

No directamente. Primero debe:

  1. Cambiar el impuesto predeterminado a otro
  2. Cambiar todos los productos que lo usen
  3. Verificar que no hay facturas pendientes
  4. Entonces puede eliminarlo

❔ ¿Cómo sé qué impuesto se aplicará a un cliente? ​

Orden de evaluación:

  1. Excepciones del impuesto: Por país/provincia del cliente
  2. Impuesto del producto: Si el producto tiene uno específico
  3. Impuesto predeterminado: El configurado globalmente

Ejemplo:

Cliente en Canarias:
  Impuesto predeterminado: IVA 21%
  Excepción para Canarias: IGIC 7%
  → Se aplica IGIC 7%

❔ ¿Puedo tener impuestos diferentes para compras y ventas? ​

Sí, puede crear impuestos específicos:

IVA 21% Ventas:
  Subcuenta IVA repercutido: 4770000000

IVA 21% Compras:
  Subcuenta IVA soportado: 4720000000

Pero normalmente: Un solo impuesto con ambas subcuentas es suficiente.

❔ ¿Los informes de IVA incluyen todas las facturas? ​

Sí, los informes incluyen:

  • Facturas de venta (IVA repercutido)
  • Facturas de compra (IVA soportado)
  • Facturas rectificativas
  • Facturas simplificadas

Filtros disponibles:

  • Por fecha de factura
  • Por fecha de contabilización
  • Por tipo de IVA
  • Por cliente/proveedor

Última actualización: Marzo 2024 Versión: HolaGest Core 2025

Documentación relacionada:

Documentación liberada bajo Licencia MIT

Copyright © 2025 HolaGest