Cómo Sacar un Desglose de Impuestos de Facturas

El Desglose de Impuestos de Facturas es un informe fundamental para la gestión fiscal de su empresa. Proporciona un listado completo de todas las facturas con el detalle de los impuestos (IVA, IRPF, Recargo de Equivalencia) aplicados, facilitando la preparación de declaraciones fiscales y el envío de información al asesor.

Este informe es especialmente útil para preparar el Modelo 303 (IVA), verificar datos antes de presentaciones fiscales, y mantener un control exhaustivo de las operaciones con impuestos.

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📑 Tabla de Contenidos

1. ¿Qué es el Desglose de Impuestos?
2. Para Qué Sirve
3. Cómo Generar el Informe de Impuestos
4. Contenido del Informe
5. Verificación de Datos
6. Solución de Errores
7. Modelo 303 - Declaración de IVA
8. Casos de Uso Prácticos
9. Preguntas Frecuentes

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📊 ¿Qué es el Desglose de Impuestos?

El Desglose de Impuestos es un informe que muestra todas las facturas de un periodo con el detalle completo de los impuestos aplicados en cada una.

Información que Proporciona

Por cada factura:

• Número de factura
• Fecha
• Cliente o Proveedor
• Base imponible
• IVA por tipo (21%, 10%, 4%, etc.)
• IRPF (si aplica)
• Recargo de Equivalencia (si aplica)
• Total factura

Totales del periodo:

• Suma de bases imponibles
• Suma de IVA por cada tipo
• Suma de IRPF
• Suma de Recargos de Equivalencia
• Total general

Tipos de Informes Disponibles

1. Informe de Impuestos:

• Listado detallado de facturas
• Desglose completo de impuestos
• Verificación automática de datos
• Exportable a PDF, Excel, CSV

2. Modelo 303:

• Declaración oficial de IVA
• Formato de Hacienda
• Resumen agregado (no detalle de facturas)
• Para presentación trimestral o mensual

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🎯 Para Qué Sirve

El Desglose de Impuestos tiene múltiples utilidades:

1. Preparación de Declaraciones Fiscales

✅ Modelo 303 (IVA): Base para rellenar la declaración trimestral de IVA ✅ Modelo 347: Identificar operaciones superiores a 3.005,06€ ✅ Modelo 111 (IRPF): Verificar retenciones practicadas ✅ Verificación previa: Comprobar datos antes de presentar

2. Envío al Asesor Fiscal

✅ Información completa: Todo lo que necesita el gestor ✅ Formato profesional: PDF o Excel ✅ Ahorro de tiempo: No hay que recopilar facturas manualmente ✅ Trazabilidad: Listado completo y verificado

3. Control Interno

✅ Verificación de IVA: Comprobar que el IVA está bien aplicado ✅ Detección de errores: Identificar facturas con problemas ✅ Conciliaciones: Verificar que todas las facturas están registradas ✅ Auditorías: Documentación completa para auditorías

4. Análisis Fiscal

✅ Carga fiscal: Conocer el impacto de los impuestos ✅ Planificación: Estimar impuestos de próximos periodos ✅ Optimización: Identificar oportunidades de optimización fiscal ✅ Comparativas: Comparar periodos diferentes

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🔧 Cómo Generar el Informe de Impuestos

Paso 1: Acceder al Informe

Menú Informes > Impuestos

Paso 2: Seleccionar Parámetros

Empresa:

• Si gestiona varias empresas, seleccione la empresa
• Si solo tiene una, se selecciona automáticamente

Tipo de facturas:

• Compras: Facturas de proveedores (IVA soportado)
• Ventas: Facturas de clientes (IVA repercutido)

Rango de fechas:

• Fecha desde: Inicio del periodo
• Fecha hasta: Fin del periodo

Ejemplos de periodos:

Trimestre 1:

• Desde: 01/01/2024
• Hasta: 31/03/2024

Trimestre 2:

• Desde: 01/04/2024
• Hasta: 30/06/2024

Trimestre 3:

• Desde: 01/07/2024
• Hasta: 30/09/2024

Trimestre 4:

• Desde: 01/10/2024
• Hasta: 31/12/2024

Año completo:

• Desde: 01/01/2024
• Hasta: 31/12/2024

Mes específico:

• Desde: 01/03/2024
• Hasta: 31/03/2024

Paso 3: Generar el Informe

Pulse el botón correspondiente:

Botón "Compras": Genera el informe de facturas de compras (IVA soportado)

Botón "Ventas": Genera el informe de facturas de ventas (IVA repercutido)

Paso 4: Revisar el Informe

El informe se mostrará en pantalla con:

• Listado de todas las facturas
• Desglose de impuestos por factura
• Totales del periodo

Paso 5: Exportar

Exporte el informe en el formato deseado:

PDF:

• Para enviar al gestor
• Para imprimir
• Para archivar

Excel:

• Para análisis adicional
• Para manipular datos
• Para crear gráficos

CSV:

• Para importar en otras aplicaciones
• Para procesamiento automático

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📋 Contenido del Informe

Cabecera del Informe

Nombre de la empresa: Razón social y NIF

Tipo de informe: Compras o Ventas

Periodo: Fechas desde/hasta

Fecha de generación: Cuándo se generó el informe

Listado de Facturas

Para cada factura se muestra:

Factura	Fecha	Cliente/Proveedor	Base	IVA 21%	IVA 10%	IVA 4%	IRPF	Rec.Eq.	Total
FV2024/001	15/03/2024	Cliente A	1.000,00€	210,00€	-	-	-	-	1.210,00€
FV2024/002	16/03/2024	Cliente B	500,00€	-	50,00€	-	-105,00€	-	445,00€
FV2024/003	17/03/2024	Cliente C	2.000,00€	420,00€	-	-	-	-	2.420,00€

Totales del Periodo

Suma de bases imponibles: Total de bases sin IVA

Suma de IVA por tipo:

• IVA 21%: Total de IVA al 21%
• IVA 10%: Total de IVA al 10%
• IVA 4%: Total de IVA al 4%
• Otros tipos: Si hay otros tipos de IVA

Suma de IRPF: Total de retenciones de IRPF

Suma de Recargo de Equivalencia: Total de recargos

Total general: Suma de todas las facturas

Ejemplo de Totales

TOTALES DEL PERIODO (01/01/2024 - 31/03/2024)

Bases imponibles:           85.000,00€

IVA 21%:                    15.750,00€
IVA 10%:                     2.500,00€
IVA 4%:                        200,00€
Total IVA:                  18.450,00€

IRPF (15%):                 -3.150,00€

Recargo Equivalencia:          520,00€

TOTAL FACTURAS:            100.820,00€

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✅ Verificación de Datos

El informe realiza verificación automática de los datos para asegurar que todo está correcto.

Comprobaciones Automáticas

1. Suma de bases imponibles:

• Verifica que la suma de las bases de las líneas de IVA coincide con el total

2. Cálculo del neto:

• Verifica que el neto calculado coincide con el almacenado

3. Cálculo del IVA:

• Verifica que el IVA calculado coincide con el almacenado

4. Cálculo del Recargo de Equivalencia:

• Verifica que el recargo calculado coincide con el almacenado

Mensajes de Verificación

Si todo está correcto, el informe se genera sin mensajes.

Si hay problemas, aparecerán mensajes de error (ver sección siguiente).

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🔧 Solución de Errores

Mensajes de Error Posibles

Error 1: "La suma de los netos de las líneas de IVA debería ser XXX"

Qué significa: Hay una diferencia entre el neto calculado y el almacenado

Causa: La factura se modificó manualmente y no se recalculó

Solución:

1. Ajuste las fechas del informe para localizar la factura problemática
2. Abra la factura
3. Pulse "Guardar" (sin modificar nada)
4. Vuelva a generar el informe

Error 2: "Diferencia encontrada al calcular el neto. XXX VS YYY"

Qué significa: El neto de la factura no coincide con la suma de las líneas

Causa: Error en las líneas de la factura o modificación manual

Solución:

1. Localice la factura (reduciendo el rango de fechas)
2. Abra la factura
3. Verifique las líneas:
   • Cantidades correctas
   • Precios correctos
   • Descuentos correctos
4. Pulse "Guardar"
5. Vuelva a generar el informe

Error 3: "Diferencia encontrada al calcular el total de IVA. XXX VS YYY"

Qué significa: El IVA calculado no coincide con el almacenado

Causa: Modificación manual del IVA o error en el cálculo

Solución:

1. Localice la factura
2. Abra la factura
3. Verifique que los impuestos están bien configurados
4. Pulse "Guardar" para recalcular
5. Vuelva a generar el informe

Error 4: "Diferencia encontrada al calcular el recargo de equivalencia. XXX VS YYY"

Qué significa: El recargo calculado no coincide con el almacenado

Causa: Modificación manual o error en la configuración del recargo

Solución:

1. Localice la factura
2. Abra la factura
3. Verifique la configuración del recargo de equivalencia
4. Pulse "Guardar"
5. Vuelva a generar el informe

Cómo Localizar Facturas Problemáticas

Método de reducción de rango:

1. Genere el informe del trimestre completo

   • Aparece error

2. Reduzca a un mes:

   • Desde: 01/01/2024
   • Hasta: 31/01/2024
   • Si no hay error, el problema está en febrero o marzo

3. Pruebe el siguiente mes:

   • Desde: 01/02/2024
   • Hasta: 28/02/2024
   • Si aparece error, el problema está en febrero

4. Reduzca a semanas o días:

   • Desde: 01/02/2024
   • Hasta: 07/02/2024
   • Continúe reduciendo hasta encontrar el día exacto

5. Revise las facturas de ese día:

   • Abra cada factura
   • Pulse "Guardar" en cada una
   • Vuelva a generar el informe

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📄 Modelo 303 - Declaración de IVA

El Modelo 303 es la declaración trimestral (o mensual) de IVA que debe presentarse a Hacienda.

Diferencias entre Informe de Impuestos y Modelo 303

Aspecto	Informe de Impuestos	Modelo 303
Contenido	Listado detallado de facturas	Resumen agregado
Detalle	Cada factura individual	Solo totales
Uso	Verificación, envío al gestor	Presentación oficial
Formato	PDF, Excel, CSV	PDF, BOE (oficial)
Obligatorio	No	Sí

Proceso Recomendado

Paso 1: Generar Informe de Impuestos

1. Genere informe de compras del trimestre
2. Genere informe de ventas del trimestre
3. Verifique que no hay errores
4. Exporte ambos a PDF y Excel

Paso 2: Enviar al Gestor

1. Envíe los informes al asesor fiscal
2. Incluya cualquier observación o duda

Paso 3: Generar Modelo 303

1. Menú Informes > Modelo 303
2. Pulse "Nuevo"
3. Seleccione ejercicio y trimestre
4. Pulse "Guardar"
5. Revise los datos
6. Pulse "Imprimir" para exportar

Paso 4: Presentar

1. Presente el Modelo 303 a Hacienda
2. O envíe al gestor para que lo presente

Cómo Generar el Modelo 303

Ver documentación específica: Modelo 303 para HolaGest

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💼 Casos de Uso Prácticos

Caso 1: Cierre Trimestral de IVA

Objetivo: Preparar la declaración trimestral de IVA

Proceso:

1. Generar informes:

   • Informe de compras T1 (01/01 a 31/03)
   • Informe de ventas T1 (01/01 a 31/03)

2. Verificar:

   • Comprobar que no hay errores
   • Revisar totales

3. Exportar:

   • Ambos informes a PDF
   • Ambos informes a Excel

4. Enviar al gestor:

   • Email con los 4 archivos
   • Indicar el trimestre

5. Generar Modelo 303:

   • Crear el modelo oficial
   • Exportar a PDF y BOE

6. Presentar:

   • El gestor presenta el modelo
   • O presentar directamente en la web de Hacienda

Caso 2: Verificación Mensual

Objetivo: Control mensual de impuestos

Proceso:

1. Al final de cada mes:

   • Genere informe de compras del mes
   • Genere informe de ventas del mes

2. Verifique:

   • Compruebe que no hay errores
   • Si hay errores, corríjalos inmediatamente

3. Analice:

   • IVA soportado del mes
   • IVA repercutido del mes
   • Diferencia (a pagar o a devolver)

4. Planifique:

   • Estime el IVA del trimestre
   • Prevea la tesorería necesaria

Caso 3: Preparación del Modelo 347

Objetivo: Identificar operaciones superiores a 3.005,06€

Proceso:

1. Generar informes anuales:

   • Informe de compras del año completo
   • Informe de ventas del año completo

2. Exportar a Excel

3. Filtrar:

   • Agrupar por cliente/proveedor
   • Sumar operaciones de cada uno
   • Identificar los que superan 3.005,06€

4. Preparar Modelo 347:

   • Con la lista de operaciones superiores al límite

Caso 4: Auditoría Fiscal

Objetivo: Preparar documentación para inspección

Proceso:

1. Generar informes del periodo auditado:

   • Informe de compras
   • Informe de ventas

2. Exportar a PDF:

   • Formato oficial y profesional

3. Preparar carpeta:

   • Informes de impuestos
   • Modelos 303 presentados
   • Justificantes de pago
   • Facturas originales (si se solicitan)

4. Entregar a inspectores

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❓ Preguntas Frecuentes

❔ ¿Qué diferencia hay entre el informe de impuestos y el Modelo 303?

Informe de Impuestos:

• Listado detallado de todas las facturas
• Muestra cada factura individualmente
• Para verificación y envío al gestor

Modelo 303:

• Resumen agregado de IVA
• Solo totales, no detalle de facturas
• Formato oficial para presentación a Hacienda

Recomendación: Genere primero el informe de impuestos para verificar, y luego el Modelo 303 para presentar.

❔ ¿Con qué frecuencia debo generar este informe?

Recomendación:

• Mensualmente: Para control interno y detección temprana de errores
• Trimestralmente: Para preparar la declaración de IVA
• Anualmente: Para el Modelo 347 y cierre anual

❔ ¿Qué hago si aparece un mensaje de error?

Pasos a seguir:

1. Lea el mensaje de error: Indica qué tipo de problema hay
2. Reduzca el rango de fechas: Para localizar la factura problemática
3. Abra la factura: Localice la factura indicada
4. Pulse "Guardar": Para recalcular los totales
5. Vuelva a generar: El informe debería generarse sin errores

Si el error persiste, contacte con soporte.

❔ ¿Puedo generar el informe de un solo cliente o proveedor?

No directamente, el informe genera todas las facturas del periodo.

Alternativa:

1. Genere el informe completo
2. Exporte a Excel
3. Filtre por cliente o proveedor en Excel

❔ ¿El informe incluye facturas rectificativas?

Sí, el informe incluye todas las facturas del periodo, incluyendo:

• Facturas normales
• Facturas rectificativas (abonos)
• Facturas simplificadas

Las facturas rectificativas aparecen con importes negativos.

❔ ¿Cómo sé si he registrado todas las facturas?

Verificaciones:

1. Compare con facturas físicas: Cuente las facturas en papel y compare con el informe
2. Revise la numeración: Verifique que no faltan números de factura
3. Compare con extractos bancarios: Los pagos/cobros deben coincidir con facturas

❔ ¿Puedo generar el informe de ejercicios anteriores?

Sí, puede generar informes de cualquier periodo:

1. Seleccione las fechas del periodo anterior
2. Genere el informe normalmente
3. Los datos históricos se conservan indefinidamente

❔ ¿El informe incluye el IVA de caja?

Sí, si tiene facturas con IVA de caja (criterio de caja), el informe las incluye.

Importante: Para el Modelo 303, el IVA de caja se declara cuando se cobra/paga, no cuando se emite la factura.

❔ ¿Qué formato debo enviar al gestor?

Recomendación:

• PDF: Para que lo revise y archive
• Excel: Para que pueda manipular los datos si es necesario

Envíe ambos formatos para mayor flexibilidad.

❔ ¿Puedo comparar dos trimestres?

Sí:

1. Genere informe del trimestre 1
2. Genere informe del trimestre 2
3. Exporte ambos a Excel
4. Compare los totales:
   • IVA soportado
   • IVA repercutido
   • Diferencia

❔ ¿El informe muestra el IVA deducible y no deducible?

El informe muestra todo el IVA de las facturas.

Para IVA no deducible:

• Debe configurarse en la factura
• Normalmente en gastos de representación, vehículos, etc.
• Consulte con su asesor fiscal

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Última actualización: Marzo 2024 Versión: HolaGest Core 2025

Documentación relacionada:

• Menú Informes
• Modelo 303 para HolaGest
• Modelo 111 para HolaGest
• Configuración de Impuestos y Retenciones

Soporte técnico:

Si tiene problemas con el informe de impuestos, contacte con soporte proporcionando:

• Periodo del informe
• Tipo (compras o ventas)
• Mensaje de error (si aplica)
• Capturas de pantalla si es posible